Vous avez un projet d'épargne ?
Que ce soit pour défiscaliser, faire fructifier votre argent ou épargner pour vos enfants, notre simulateur vous guide vers les solutions adaptées à vos objectifs !
Il existe de nombreux placements financiers, mais peu peuvent se vanter d’avoir l’attrait de l’assurance-vie, notamment en raison de sa fiscalité avantageuse. Et si tu te demandes spécifiquement quelle est la fiscalité de l'assurance-vie après 8 ans, tu es au bon endroit. C’est un moment charnière dans la vie d'un contrat d'assurance-vie. En effet, passé ce délai, les conditions fiscales deviennent particulièrement attractives. Mais entrons dans le vif du sujet.
Cet article concerne les contrats ouverts après le 26 septembre 1997. Si tu souhaites plus d'information sur un contrat ouvert avant, tu trouveras des informations ici.
Avant de parler de fiscalité de l’assurance-vie après 8 ans, revenons sur les bases de ce placement
Avant de plonger dans le cœur du sujet de la fiscalité de l’assurance-vie après 8 ans, rappelons-nous rapidement pourquoi l'assurance-vie est si populaire parmi les instruments d'épargne. Elle offre non seulement une fiscalité avantageuse, mais aussi une grande flexibilité en termes de gestion et de retraits. Que tu cherches à épargner pour un projet à court terme ou à te constituer un patrimoine sur le long terme, l'assurance-vie semble être le véhicule d'investissement idéal.
1. Souplesse et accessibilité
L'assurance-vie se distingue par sa grande flexibilité. Tu peux effectuer des versements libres ou programmés selon ton rythme et selon les montants que tu souhaites. De plus, certains contrats te permettent de commencer avec de faibles montants, rendant cet investissement accessible à tous. Chez Mon Petit Placement, nous proposons une assurance-vie en unité de compte accessible dès 300€ (et 100€ pour les 18-25 ans). Cette assurance-vie te donne accès à des fonds d’investissements haut de gamme : Lazard Patrimoine, JP Morgan, Fidelity International, …
2. Un large éventail de supports d'investissement
Avec l'assurance-vie, tu n'es pas limité à un type unique d'investissement. Tu peux choisir entre des fonds en euros, garantissant ton capital, et des unités de compte, qui peuvent offrir un potentiel de rendement plus élevé (mais avec un risque associé). Cette diversification est un atout considérable pour adapter ton épargne à ton profil de risque.
3. Liquidité
Contrairement à certaines idées reçues, l'assurance-vie n'est pas un placement "bloqué". Tu peux effectuer des rachats (retraits) partiels ou totaux à tout moment, et ce, sans pénalités avant et après 8 ans ! Cela te permet de disposer de ton épargne quand tu en as besoin.
4. Transmission du patrimoine
L'assurance-vie est un excellent outil de transmission patrimoniale. En cas de décès, le capital versé aux bénéficiaires est exonéré de droits de succession. De plus, la clause bénéficiaire offre une grande flexibilité pour organiser cette transmission selon tes souhaits et les bénéficiaires ont également un abattement de 152 500€ par bénéficiaire lors de la transmission.
La fiscalité de l’assurance-vie après 8 ans
Après 8 ans, la fiscalité de l'assurance-vie devient plus douce. Cela signifie que si tu effectues un retrait de ton assurance-vie après cette période, tu bénéficieras d’un abattement en assurance-vie après 8 ans. Concrètement, cela signifie qu'une partie de tes gains est exemptée d'impôt.
Tu bénéficies d'un abattement assurance-vie après 8 ans. Cet abattement annuel est de 4 600€ pour une personne seule et de 9 200€ pour un couple. Au-delà de cet abattement, seul l'excédent est imposable.
Exemple de calcul
Si tu as un gain de 10 000 € sur ton assurance-vie après 8 ans et que tu décides de retirer cette somme, tu pourrais bénéficier d'un abattement de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple. Cela signifie que tu ne serais imposé que sur la différence !
Si tu dépasses les abattements, deux options s’offrent à toi pour l'imposition en assurance-vie, et cela va dépendre de la date de ton contrat et des versements.
Mais avant tout, tu dois connaître le mot magique lorsque l’on parle de fiscalité : la flat-tax, que l’on appelle aussi PFU pour Prélèvement Forfaitaire Unique.
Versements effectués avant le 27/09/2017
Pour les contrats alimentés avant cette date, la fiscalité demeure avantageuse. Les plus-values sont imposées à un taux forfaitaire de 7,5%, auquel s'ajoutent les prélèvements sociaux de 17,2%, soit une taxation totale de 24,7% sur les gains
Versements effectués après le 27/09/2017
La donne change pour les versements postérieurs à cette date. Deux scénarios se présentent :
- Pour les versements dont le cumul est inférieur à 150 000€ : La fiscalité reste inchangée par rapport à celle des contrats plus anciens. Les plus-values sont soumises à un taux de 7,5% plus les prélèvements sociaux de 17,2%, portant le total à 24,7%.
- Pour les versements dont le cumul dépasse 150 000€ : Les gains sont imposés à un taux de 12,8%, auquel viennent s'ajouter les prélèvements sociaux, portant la charge fiscale totale à 30%.
Il convient de noter que, indépendamment de la date de versement ou du montant investi, les épargnants ont toujours la possibilité d'opter pour une imposition au barème progressif de l'Impôt sur le Revenu. Cependant, cette option est, dans la plupart des cas, moins avantageuse que le taux forfaitaire.
Les retraits en assurance-vie après 8 ans : maximiser ses avantages
Si tu effectues un retrait après 8 ans, comme nous l'avons vu, tu bénéficies d'une fiscalité allégée. En revanche, si tu retires avant cette échéance, les conditions fiscales seront moins avantageuses. Mais alors, pourquoi certaines personnes choisissent-elles de retirer avant ? La réponse est simple : nécessité ou opportunité d'investissement. Tout dépend de ta situation personnelle et de tes besoins.
La fiscalité de l’assurance-vie avant 8 ans
Maintenant que tu as compris la fiscalité de l’assurance-vie après 8 ans, il est essentiel de comprendre la fiscalité de l’assurance-vie pour les contrats de moins de 8 ans. Durant cette période initiale, la fiscalité sur les gains est généralement plus lourde.
Il est important de noter que la fiscalité varie en fonction de la date des versements effectués.
Versements effectués avant le 27/09/2017
Ici, l’imposition est dégressive. Autrement dit, plus le contrat est ancien, plus le taux appliqué est bas. Le taux appliqué est ce que l’on appelle le PFL (prélèvement forfaitaire libératoire). Ainsi, le taux du PFL s’élève à :
- 35% pour les contrats de moins de 4 ans,
- et 15% entre 4 à 8 ans
Versements effectués après le 27/09/2017
Si tu effectues un rachat (c'est-à-dire un retrait) sur ton assurance-vie avant ses 8 années d'existence, les plus-values générées par ton contrat seront imposées, avec la flat-tax, ou PFU (prélèvement forfaitaire unique) de 12,8%. La flat-tax comprend les 12,8% de l’imposition et les prélèvements sociaux (actuellement fixés à 17,2%), ce qui donne une fiscalité sur tes gains de 30%.
Il est aussi possible d'opter pour l'imposition au barème progressif (mais cette option est généralement moins avantageuse).
Et si on résume tout ça : la fiscalité de l’assurance-vie avant et après 8 ans
Après avoir lu cet article, tu peux penser que la fiscalité de l’assurance-vie est très compliquée. Mais si tu dois retenir une chose importante, c’est que la fiscalité de l’assurance-vie est avantageuse après 8 ans. Pour autant, tu peux retirer ton argent à tout moment et celui-ci n’est jamais bloqué !
Si on schématise, la fiscalité de l’assurance-vie est la suivante :
Tu vois, ce n’est pas si compliqué finalement !
Et toi, où en es-tu avec ton assurance-vie ?
Si tu n'as pas encore d'assurance-vie ou si tu cherches à investir davantage, nous avons quelque chose qui pourrait t'intéresser. Chez Mon Petit Placement, nous proposons des investissements en assurance-vie en unités de compte accessibles dès 300€. Que tu sois à la recherche d’un portefeuille classique ou que tu veuilles investir dans des convictions qui te tiennent à cœur, nous avons ce qu'il te faut.
FAQ
Quelle est la fiscalité de l’assurance-vie après 8 ans ? Après 8 ans, la fiscalité de l’assurance-vie est avantageuse. En effet, il y a des abattements fiscaux (4600€ pour un célibataire et 9200€ pour un couple). De plus, la fiscalité pour des primes versées inférieures à 150000€ et réduite : elle est de 24,7% sur les plus-values.
Quelle est la fiscalité de l’assurance-vie avant 8 ans ? Avant 8 ans, et pour des contrats ouverts après 2017, l’imposition est de 30% sur les plus-values (c’est ce que l’on appelle la flat-tax). La fiscalité de l’assurance-vie est plus avantageuse après 8 ans, c’est pour cela que c’est un placement de long-terme.
L’assurance-vie est-elle bloquée ? Contrairement à certaines idées reçues, l'assurance-vie n'est pas un placement "bloqué". Tu peux effectuer des rachats (retraits) partiels ou totaux à tout moment, et ce, sans pénalités avant et après 8 ans !
